本课程从新的视角审视现代银行内部审计操作的全部流程，通过对大量内控、内审项目的真实工作记录进行提炼，结合培训师实务经历及内控咨询服务的经验，以案说法，让枯燥的审计知识、方法与技巧鲜活展现，启发初学者掌握内审一般程序及方法，同时理解“兵无常势、水无常形”，应针对不同项目灵活运用内控知识，让参训人员了解最新的内部审计理论、了解最新内部审计动态、掌握银行主要业务审计方法，重新审视和重整自己的工作新的视角，解读不同的审计技巧与应用；对已有一定经验的内审人员提供更广阔的思路和更深入的理解。

本课程从新的视角审视现代银行内部审计操作的全部流程，通过对大量内控、内审项目的真实工作记录进行提炼，结合培训师实务经历及内控咨询服务的经验，以案说法，让枯燥的审计知识、方法与技巧鲜活展现，启发初学者掌握内审一般程序及方法，同时理解“兵无常势、水无常形”，应针对不同项目灵活运用内控知识，让参训人员了解最新的内部审计理论、了解最新内部审计动态、掌握银行主要业务审计方法，重新审视和重整自己的工作新的视角，解读不同的审计技巧与应用；对已有一定经验的内审人员提供更广阔的思路和更深入的理解。

银行内部审计人员、稽核人员、合规人员、风险管理人员等

     我们的课程既注重理论，更关注实践，我们希望给客户提供科学、简单又富于操作的培训。帮助内审人员快速掌握内控内审相关方法及技巧；帮助银行建立一支有效的、有战斗力的内部审计团队
；跳出原来混乱无章的工作状态、建立科学先进的内控审计流程和工作底稿；学会主要业务循环常见风险点和内控缺陷所在，在内审过程中快速找到问题及风险管理的关键，为银行运营管理提出改善建议。

     我们的课程既注重理论，更关注实践，我们希望给客户提供科学、简单又富于操作的培训。帮助内审人员快速掌握内控内审相关方法及技巧；帮助银行建立一支有效的、有战斗力的内部审计团队
；跳出原来混乱无章的工作状态、建立科学先进的内控审计流程和工作底稿；学会主要业务循环常见风险点和内控缺陷所在，在内审过程中快速找到问题及风险管理的关键，为银行运营管理提出改善建议。

     我们的课程既注重理论，更关注实践，我们希望给客户提供科学、简单又富于操作的培训。帮助内审人员快速掌握内控内审相关方法及技巧；帮助银行建立一支有效的、有战斗力的内部审计团队
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18小时 H

专题一：商业银行风险导向内部审计框架


u  商业银行风险导向审计理念概述


u  商业银行内部控制与风险管理框架


- 内部控制及风险管理的发展历程


- 商业银行内部控制及风险管理监管要求


- 构建商业银行内部控制之关键因素


u  商业银行内部审计职能定位与团队建设


u  商业银行内部审计流程与主要方法


- 内部审计组织与计划


- 审计立项与授权


- 审计准备


- 初步调查


- 指导和开展内部审计


- 分析性程序及符合性测试


- 实质性测试及详细审查


- 审计发现与建议


- 向董事会和高层管理者报告


- 审计意见整改与跟踪


 


专题二：商业银行内部审计实施


u   商业银行整体层面内部审计实施


u   商业银行支持性流程内部审计实施


      -预算管理要点与审计


-成本费用要点与审计


-采购管理要点与审计


-基项目要点与审计


-资产管理要点与审计


-货币资金及单证管理的要点与审计


-会计处理与财务报表编制的要点与审计


u   商业银行核心经营业务内部审计实施


-存款业务审计


-贷款等授信业务（包括小贷业务审计）审计


-柜面业务及支付结算业务审计


-银行卡业务审计


-资金融通（交易）业务


u   商业银行内部控制评价


u   审计报告的编制、提交与管理改进